广东省黄村体育训练中心2018年度部门决算分析报告

2018年广东省黄村体育训练中心决算报告

目       录

第一部分  广东省黄村体育训练中心概况

一、单位主要职责及构成

第二部分  广东省黄村体育训练中心2018年部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分  广东省黄村体育训练中心2018年部门决算情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  广东省黄村体育训练中心概况

（一）单位主要职责及构成

1、主要职能

广东省黄村体育训练中心是广东省体育局管辖下的直属单位，是经广东省体育局授权管理部分竞技体育项目工作的职能机构，属公益一类正处级事业单位。主要负责贯彻执行省委、省政府和省体育局下达的各项工作和备战任务，主要职能包括制定并实施射击、马术等15支队伍九个项目的发展规划，出台激励政策，对全省的射击等九个项目的竞赛和青少年的输送等实行指导、监督和管理，为全运、亚运、奥运做好人才培养和储备工作，并代表我省参加2018年国内外各项赛事。狠抓2018年全运预赛工作的落实，确保中心冲金夺牌拿分的运动员全部出线，完成全力提高综合竞争能力，精心组织预决赛工作，并着力抓好全运最后一个冬夏训的工作，通过整改挖潜、严管狠练、科医突破等措施，实现队伍整体实力的提高，为全运铸金储备足够的能量。全面提升球类项目及射箭的铸金能力，力争多支队伍比赛见金。

2、单位情况

省黄村中心下设办公室、训练科、人保科、行政科、基建科、党办及康复中心等职能部门，运动队包括射击手枪队、射击步枪队、射击飞碟队、射箭队、现代五项队、马术队、自行车队、小轮车队、男手队、女手队、棒球队、垒球队、男曲队、女曲队、冰雪项目等15支队伍。

第二部分  广东省黄村体育训练中心2018年部门决算表

收入支出决算总表

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转情况。

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

支出决算表

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

注：本表反映部门本年度财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转结余情况。

第三部分  广东省黄村体育训练中心2018年部门决算情况说明

一、 2018年度收入支出决算总体情况说明

（一）年度收入总体情况

广东省黄村体育训练中心2018 年度总收入27587.59万元，其中本年收入 21407.13 万元。具体情况如下：

1．财政拨款收入20468.28 万元， 比上年决算数减少1584.08万元，下降7.18%。主要变动情况：由于体育彩票公益金专项资金安排比2017年有所减少。

2．上级补助收入0.00 万元， 与上年决算数持平。

3．事业收入0 万元，与上年决算数持平。  

4．经营收入0 万元，与上年决算数持平。

5．其他收入938.85 万元， 比上年决算数减少293.91万元，下降23.84%。主要变动情况：收入减少了联办比赛经费、地铁补偿款。 

（二）年度支出总体情况

广东省黄村体育训练中心2018 年度总支出27587.59 万元，其中本年支出24654.89万元。具体情况如下：

1.基本支出16519.10万元， 比上年决算数增加5900.86万元，增长55.57%。主要变动情况：一是财政安排的基本人员支出有所增加，二是由于事业单位人员工资发放政策等根据国家统一政策有所调整。 

2.项目支出8135.78万元， 比上年决算数减少2643.94万元，下降24.52%。主要变动情况：体育彩票公益金专项资金额度较2017年有所减少，相应的项目支出有所减少。 

3.上缴上级支出0.00 万元， 与上年决算数持平。

4.经营支出0.00 万元， 与上年决算数持平。

5.对附属单位补助支出0.00 万元， 与上年决算数持平。

二、 2018年度财政拨款收入支出总表说明

（一） 2018年度财政拨款收入说明

广东省黄村体育训练中心2018 年度财政拨款收入合计 20468.28万元。其中：一般公共预算财政拨款收入 14370.81万元，比上年决算数增加896.15万元，增长6.65%；主要变动情况：2018年一般公共预算安排的项目资金有所增加 ；政府性基金预算财政拨款收入6097.47万元，比上年决算数 减少2483.23 万元，下降28.93% 

（二） 2018年度财政拨款支出说明

广东省黄村体育训练中心2018 年度财政拨款支出合计 21978.71万元。其中：一般公共预算财政拨款支出 16422.15 万元，比年初预算数 增加6282.62 万元，增长61.96%；主要变动情况：省财政年中追加在职人员及离退休人员的基本支出，由于我单位人数较多，因此增长较大。 ；政府性基金预算财政拨款支出 5556.55万元，比年初预算数 增加1069.08万元， 增长23.82%；主要变动情况：主要是因为2018年年中根据上一年度体育彩票发行情况，对体育彩票公益金资金进行清算追加安排清算额度。 

三、 2018年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

广东省黄村体育训练中心2018 年度“三公”经费财政拨款支出决算为58.23万元，完成预算90 万元的64.7% 。其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算0万元的100% ；公务用车购置及运行费支出决算为58.23 万元，完成预算90万元的64.7% ；公务接待费支出决算为0万元，完成预算0万元的100% 。

2018 年度“三公”经费支出决算 小于 预算数的主要情况：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约的要求，从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2018 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费0万元，占0% ；公务用车购置及运行费支出 58.23万元，占100% ；公务接待费支出0万元，占0% 。具体情况如下：

公务用车购置及运行维护费支出58.23万元，其中：公务用车购置支出为0万元， 2018 年公务用车购置数 0辆。公务用车运行及维护支出58.23万元，2018年单位 公务用车保有量为18 辆，主要用于单位综合业务保障，运动队外出训练比赛保障用车等

四、其他重要事项的情况说明

（一）政府采购支出情况说明

2018 年本单位政府采购支出总额4494.06万元，其中：政府采购货物支出2763.71万元、政府采购工程支出 1109.07万元、政府采购服务支出621.27万元。 

（二）国有资产占用情况

截至 2018 年12月31日，本单位共有车辆18 辆，其中，轿车5辆、小型载客汽车2辆、大中型载客汽车3辆、其他用车8辆，其他用车主要是用于单位综合业务保障，运动队外出训练比赛保障用车，突发性或者紧急任务等; 单位价值50万元以上通用设备7台（套），单价100万元以上专用设备22 台（套）。

（三）当年取得的主要事业成效。

1.雅加达亚运会参赛情况

亚运会备战期间，中心在国家队集训运动员有29人，只有10名运动员参加了本届亚运会的射击、马术、女曲和棒球等4个大项的比赛，共获2金1铜，2个第四和1个第六名。其中飞碟运动员张鑫秋在女子多向决赛中以50靶45中的成绩夺得金牌，原广东输送解放军射击运动员惠子程获男子50米步枪三姿项目金牌，女曲姑娘梁美玉获第三名，马术队共有4名队员参加了本届亚运会马术项目3个小项的比赛，梁锐基获三项赛个人第六名，他和队友乔伦巴特获三项赛团体第四名。棒球队的孟伟强、那闯、罗锦俊3名运动员随国家队出征本届亚运会，获第四名。

2.年度国内最重要一次比赛完成情况

2018年中心各项目队伍在年度最重要一次比赛中，共获得8金6银4铜、8个第四、7个第五、2个第六、2个第七以及3个第八名，总分合计379分，年度总成绩与上周期同时期相比，略有提高（2014年中心年度成绩为7金8银3铜）。中心10个大项15支队伍在年度锦标赛中所获成绩具体如下：

马术队5金2银、第六和第七各1个、2个第八名，共计110分；五项队1金1铜，第四、第七和第八名各1个，共计43分；步枪队男子班1个第四，女子班1个第五名，合计17分；手枪队一组（刘忠生教练组）1个第四名，二组（曾凡龙教练组）1个第五名，三组（赵民教练组）1枚银牌，合计25分。郝向方教练所在的四组，未获成绩；飞碟队获1铜，10分；射箭队1、2组均未获成绩；大轮车队中长组（郭龙臣教练）1金1银、1个第四和2个第五名，共计49分，李锦华教练所在的短组未获成绩；小轮车队1银1铜、3个第四名，共计48分；男曲队获1银，11分；女手队第四，9分；女曲、棒球和男手队都是第五名，各计8分；垒球队获第六名，7分。冰雪项目中的钢架雪车获1金1铜，23分。

（四）决算编制中存在问题及改进建议

1.积极做好对其他应收款的清理工作。
　　其他应收款主要是职工出差和购物所借款项，这部分借款如不及时进行清理，就不能够真实反映经济活动和经费支出，甚至会出现不必要的损失，为此我们采取积极措施加以管理和清算。一是要控制应收款的资金额度，二是要缩短应收款的占用时间，三是要及时对应收款进行清理、结算。针对一些一直拖欠的职工，采取见面打招呼，让其及时结账清算。若仍不能进行清还，则每月从绩效工资中扣还一部分，直至把借款清完。
　　2.加强对固定资产的管理。
　　固定资产是开展业务及其它活动的重要物质条件，其种类繁多，规格不一。在这一管理上，很多人长期不重视，存在着重钱轻物，重采购轻管理的思想。今后要加强这方面管理，财务部门在平时的报销工作中，对那些该记入固定资产而没办理固定资产入库手续的，督促经办人及时进行固定资产登记，并定期与使用部门进行核对，确保账实相符，并要通过定期或不定期清查盘点，及时发现和堵塞管理中的漏洞，妥善处理和解决管理中出现的各种问题，制定出相应的改进措施，确保了固定资产的安全和完整。　　

3.重视日常财务收支管理。
　　收支管理是一个单位财务管理工作的重中之重，加强收支管理，既是缓解资金供需矛盾，发展事业的需要，也是贯彻执行勤俭办事的方针体现。为了加强这一管理，中心建立健全了各项财务制度，这样财务日常工作就可以做到有法可依、有章可循，实现管理的规范化、制度化，对一切开支严格按财务制度办理，极大地提高了资金的使用效益，达到了节约支出的目的。
　　4.认真做好年终决算工作，做好中心今后发展规划工作，为资金有效投入，合理做出预算奠定基础。

财务报表是反映单位财务状况和收支情况的书面文件，是财政部门和单位领导了解情况、掌握政策、指导学校预算执行工作的重要资料，也是编制下年度中心财务收支预算的基础。所以中心非常重视这项工作，做出长效的发展规划，合理安排支出，为今后的发展做好资金保障。我们对一年来的收支活动进行分析和研究，并对2018年收支情况及“三公”经费进行公开，做出正确的评价，通过年终财务分析，总结出管理中的经验，揭示出存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，也为领导的决策提供了依据。

第四部分 名词解释

财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算财政拨款和政府性基金财政拨款。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事业基金和职工福利基金等。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

“三公”经费：按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

体育支出（类）普通教育（款）：反应政府教育事务支出。（1）学前教育（项）：反映各部门举办的学前教育支出。（2）高等教育（项）：反映经批准设立的全日制普通高等院校的支出，包括政府各部门对社会中介组织等举办的各类高等院校的资助。

教育支出（类）职业教育（款）：反映各部门举办的各类职业教育支出。（1）高等职业教育（项）：反映经国家批准设立的高等职业大学、专科职业教育等方面的支出。（2）其他职业教育支出（项）：除上述项目以外其他用于职业教育方面的支出。

教育支出（类）成人教育（款）：反映各部门举办函授、夜大、自学考试等成人教育支出。（1）成人高等教育（项）：反映部门举办函授、夜大、自学考试等成人教育支出。（2）其他职业教育支出（项）：除上述项目以外其他用于成人教育方面的支出。

教育支出（类）进修及培训（款）教师进修（项）：反映教育进修、师资培训支出。

科学技术支出（类）技术研究与开发（款）其他技术研究与开发（项）：其他用于技术研究与开发方面的支出。

文化体育与传媒支出（类）体育（款）：反映体育方面的支出。（1）行政运行（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）的基本支出。（2）一般行政事务管理（项）：反映行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）未单独设置相机科目的其他项目支出。（3）机关服务（项）：反映为行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）提供后勤服务的后勤服务中心等附属事业单位的支出。（4）运动项目管理（项）：反映个项目运动中心和运动学校等单位的日常管理支出。（5）体育竞赛（项）：反映综合性运动会及单项体育比赛支出。（6）体育训练（项）：反映各级体育运动队训练补助及器材购置等方面的支出。（7）体育交流与合作（项）：反映用于体育交流与合作等方面的开支。（8）其他体育支出（项）：反映除上述项目以外其他用于体育方面的支出。

文化体育与传媒支出（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）：反映除上述项目以外其他文化体育与传媒方面的支出。

社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）：反映用于行政事业单位的离退休方面的支出。（1）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。（2）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。（3）其他行政事业单位离退休支出（项）：反映其他用于行政事业单位离退休方面的支出。

社会保障和就业（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）：反应退役士兵职业教育、转业士官待分配期间管理教育、医疗等支出。

医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）：反应用于医疗保障方面的支出。（1）事业单位医疗（项）：反映财政集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位公费医疗经费，按规定享受离休人员待遇人员的医疗经费。（2）其他医疗保障支出（项）：反映其他用于医疗保障方面的支出。

其他支出（类）彩票公益金及对应专项债务收入安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）：主要反映体育系统体育彩票公益金安排的支出。

其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反应除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。